Otrzymujesz telefon od członka rodziny lub przyjaciela, który martwi się o swoją przyszłość finansową. Obawiają się, że mogą zostać poproszeni o zapłacenie zaległych podatków i chcą się upewnić, że mają odpowiednie wsparcie. Nie jest niczym niezwykłym, że takie pytanie pojawia się, zwłaszcza w czasie podatków. Ale następny krok jest tym, co często jest niespodziewane: Prośba o więcej informacji od doradcy podatkowego. Dla wielu doradców prośba ta prowadzi do potwierdzenia, że są oni objęci ubezpieczeniem od odpowiedzialności zawodowej (PLI). Choć ubezpieczenie doradcy podatkowego nie jest obowiązkowe dla większości doradców, to jednak zapewnia spokój ducha i ochronę przed pozwami cywilnymi w związku z pełnieniem funkcji doradcy. W tym artykule przedstawiamy różne rodzaje dostępnego ubezpieczenia PLI oraz wskazówki, jak znaleźć najlepsze ubezpieczenie PLIC w danej sytuacji.

Co to jest PLI?

PLI to ochrona przed pozwami składanymi przez klientów przeciwko doradcom podatkowym. Aby być chronionym przed pozwem, doradca podatkowy musi posiadać ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej w wysokości co najmniej $100,000. Ważne jest, aby pamiętać, że PLI nie chroni przed audytami prowadzonymi przez Internal Revenue Service (IRS). PLI jest formą ubezpieczenia nadwyżkowego. Innymi słowy, jest to forma pokrycia, którą kupujesz ponad zwykłą odpowiedzialność za wypadek lub pozew sądowy. Chroni to przed najgorszym scenariuszem, w którym zostaniemy pozwani na kwotę znacznie wyższą niż zwykły limit odpowiedzialności wynoszący $100,000.

Rodzaje ubezpieczeń PLI

PLI występuje w dwóch podstawowych formach: Professional Limited Coverage (PLC) i Professional Limited Umbrella (PLU). W ramach PLC doradca jest objęty ochroną do określonego limitu odpowiedzialności – zazwyczaj jest to maksymalnie $100,000. Jest to dobra opcja dla doradców podatkowych, którzy nie mają dużej ilości klientów. W ramach PLU doradca jest ubezpieczony do znacznie wyższego limitu odpowiedzialności (zazwyczaj do $1 mln). PLU jest idealne dla doradców, którzy mają pod swoją opieką duże ilości aktywów klientów. Ubezpieczenie PLU jest dobrym wyborem zarówno dla osób fizycznych, jak i firm księgowych.

Kto jest zobowiązany do posiadania PLI?

PLI jest wymagane tylko od następujących doradców: Indywidualni doradcy podatkowi, kancelarie CPA, adwokaci, doradcy trustowi i majątkowi, banki, doradcy finansowi oraz maklerzy. Doradcy podatkowi, którzy są samozatrudnieni nie są zobowiązani do posiadania PLI, ponieważ są oni automatycznie objęci federalną ustawą o składkach ubezpieczeniowych (FICA). Oznacza to, że zazwyczaj połowę swojego wynagrodzenia odprowadzają do rządu federalnego, stanowego i/lub lokalnego poprzez FICA, a połowę poprzez własne dochody z samozatrudnienia.

Ile kosztuje PLI?

PLI jest oferowane przez większość ubezpieczycieli w formie procentu od twojego rocznego dochodu, lub w formie stałej stawki. Możesz również znaleźć PLI, które jest oferowane bezkosztowo lub na zasadzie riderów. Przez pierwszy rok wielu ubezpieczycieli oferuje zniżki w wysokości 10% lub więcej od typowej stawki. Operatorzy PLI mogą pobierać roczną opłatę, zwaną TAC (Total Annual Charge). Opłata ta ma na celu pokrycie kosztów przewoźnika w zakresie oceny nowych wnioskodawców i przetwarzania roszczeń. Niektórzy przewoźnicy pobierają również opłatę TACOR (Total Annual Cost-of-Risk), która uwzględnia częstotliwość i dotkliwość roszczeń.

Dostawcy PLI oferują szereg opcji ubezpieczenia, w tym ubezpieczenie doradcy podatkowego od ogólnej odpowiedzialności cywilnej, ubezpieczenie od odpowiedzialności zawodowej oraz ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej członków zarządu (D&O). Wielu dostawców PLI oferuje również inne opcje ubezpieczeniowe, w tym komercyjne ubezpieczenie samochodowe, ubezpieczenie od wypadków przy pracy oraz ubezpieczenie od terroryzmu. Można również uzyskać wycenę od wielu dostawców, aby porównać stawki i opcje pokrycia. Jeśli prowadzą Państwo dużą firmę, zakres ubezpieczenia oferowany przez dostawcę PLI może wymagać weryfikacji przez brokera ubezpieczeniowego w celu zapewnienia, że spełnia on Państwa potrzeby.

Czy można znaleźć opcję bezkosztową?

Firmy, które są samoubezpieczone nie mają obowiązku posiadania PLI i mogą zdecydować się na samoubezpieczenie. W zależności od okoliczności i profilu ryzyka Twojej firmy, możesz być w stanie znaleźć opcję bezkosztową, która będzie dla Ciebie odpowiednia. Niektórzy dostawcy PLI oferują bezpłatne PLI dla określonych profili ryzyka. Możesz również być w stanie uzyskać ubezpieczenie bez kosztów od stanowego regulatora lub od Stowarzyszenia Certyfikowanych Księgowych.

Znalezienie odpowiedniego ubezpieczenia dla swoich potrzeb

Przy zakupie PLI pomocne może być zastanowienie się, jakiej ochrony potrzebujesz i ile jesteś w stanie wydać. Oto kilka rzeczy do rozważenia: Kwota pieniędzy, którą potrzebujesz chronić przed pozwami sądowymi.

• Czy jest ona znacząca? Ile pieniędzy jest zagrożonych?
• Ilu masz klientów?
• Jaki rodzaj pracy wykonują? Poziom ochrony, którego potrzebujesz.
• Obrona pozwu?
• Spłacić wyrok?
• Spłacić pozew?
• Kontynuować działalność?

Podsumowanie

PLI to ubezpieczenie doradcy podatkowego, które chroni doradców podatkowych przed pozwami sądowymi ze strony klientów. Z odpowiednim pokryciem możesz się zrelaksować i skupić na swoich klientach, wiedząc, że masz zapewnioną ochronę, jeśli coś pójdzie nie tak. Chociaż PLI jest dobrym pomysłem, należy pamiętać, że nie jest ono wymagane przez nikogo i może nie być odpowiednie dla Twojej sytuacji. Ważne jest, aby dokładnie przemyśleć, jakiego pokrycia potrzebujesz i ile jesteś w stanie na nie wydać.